Что такое БДДС: бюджет движения денежных средств

БДДС — бюджет движения денежных средств. Он показывает, когда и сколько денег поступит или будет выплачено, а также прогнозный остаток по периодам. Его главная задача — сохранить платёжеспособность и заранее увидеть момент, когда обязательства превышают доступные деньги.

Три потока денежных средств

Операционный поток связан с основной деятельностью, инвестиционный — с покупкой и продажей долгосрочных активов, финансовый — с кредитами, капиталом и дивидендами. Разделение показывает, за счёт чего бизнес создаёт или потребляет деньги.

Какие данные нужны

Качество бюджета зависит от дат и вероятности конкретных поступлений и платежей.

• Начальные остатки по счетам и кассам
• Графики оплат клиентов и дебиторская задолженность
• Заказы поставщикам и кредиторская задолженность
• Зарплаты, налоги, аренда и регулярные выплаты
• Заявки на оплату и правила согласования
• Сценарии переноса поступлений или крупных расходов

Чем БДДС отличается от платёжного календаря

БДДС задаёт план денежных потоков на месяц, квартал или год. Платёжный календарь детализирует ближайшие даты и конкретные операции. Они должны использовать одну структуру статей и обязательств, иначе долгосрочный план не сходится с ежедневным управлением.

Как находить кассовый разрыв

Рассчитайте остаток после каждого периода с учётом подтверждённых и ожидаемых операций. Отрицательное значение показывает будущий разрыв. Решения — ускорить поступление, перенести выплату, сократить расход или привлечь финансирование — принимаются до наступления даты.

Соберите движение денег из обязательств

В Taska финансовый план, дебиторка и заявки на оплату могут использовать общий набор данных. Это помогает перейти от ручного обновления таблицы к контролируемому прогнозу поступлений и выплат.